ふるさと納税ってなに？仕組み・メリット・注意点までやさしく解説

こんにちは。

この記事では「ふるさと納税」について、どこよりも詳しく、そしてやさしく解説していきます。

最近ではテレビやSNSでもよく耳にするようになった「ふるさと納税」。

でも、実際にやってみたことがある方はまだ少ないかもしれません。

そんな印象を持っている方も多いのではないでしょうか。

でも、実はふるさと納税は、とてもシンプルで、誰でも気軽に始められる制度なんです。

そして何より、ちょっとした寄附で地域を応援できるうえに、美味しい特産品や宿泊券などの“お礼”まで受け取れるという、嬉しい仕組みが詰まっています。

この記事では、ふるさと納税の基本的な仕組みから、メリット、注意点、手続きの流れまで、初心者の方にもわかりやすく丁寧にご紹介していきます。

さらに、旅行好きな方にとっても見逃せない「宿泊券」などの返礼品についても触れていきますので、ぜひ最後まで読んでみてください。

ふるさと納税は、単なる「節税テクニック」ではありません。

あなたの想いを地域に届けることができる、心あたたまる制度になります。

この記事が、ふるさと納税を始めるきっかけになれば嬉しいです。

それでは、「ふるさと納税の基本的な仕組み」について見ていきましょう。

ふるさと納税とは？基本の仕組み

ふるさと納税とは、簡単に言えば「自分が応援したい自治体に寄附をすることで、税金の控除を受けられ、さらに返礼品ももらえる制度」です。

でも、これだけでは少しわかりづらいですよね？

ここでは、ふるさと納税の仕組みを、できるだけわかりやすく、順を追って説明していきます。

納税と言っても実は寄付

ふるさと納税という名前から、「税金を納める制度なのかな？」と思う方も多いかもしれません。

でも実際には、これは「寄付」の制度です。

つまり、あなたが選んだ自治体に対して、任意の金額を寄付することができます。

そしてその寄付額のうち、自己負担額2,000円を除いた分が、翌年の所得税や住民税から控除されるのです。

控除ってどういうこと？

控除とは、「税金を減らすこと」です。

ふるさと納税をすると、寄付した金額のうち2,000円を超える部分が、翌年の税金から差し引かれます。

つまり、2,000円の負担で豪華な返礼品がもらえるという、ちょっと得した気分になれる制度なんです。

寄付先はふるさとに限らない

ふるさとと聞くと、自分の生まれ育った町を思い浮かべるかもしれません。

でも、ふるさと納税では、寄付先は全国どこでも自由に選べます。

• 旅行で訪れて好きになった町
• 災害支援をしたい地域
• 子育て支援に力を入れている自治体
• 美味しい特産品がある地域

あなたの想いに合わせて、寄付先を選ぶことができるのです。

返礼品ってどんなものがあるの？

寄付をすると、自治体から「返礼品」が届きます。

これは、地域の特産品や体験型サービスなど、さまざまな種類があるんです。

例をいくつか紹介すると以下のようなものがあります。

食べることが好きな人はその地域の特産品。

旅行好きな方には、宿泊券や観光体験型の返礼品が特におすすめです。

実は旅行サイトで耳にしたことがある楽天トラベル。

その楽天トラベルと連携している自治体もあり、実際に旅先で使える返礼品も増えているので注目したいですね。

自分のペースで、好きな地域を応援できる

ふるさと納税は、年に何回でも、好きなタイミングで寄付できます。

1つの自治体にまとめて寄付してもいいですし、複数の地域に分けて寄付することも可能です。

「今年は海の幸が食べたいから北海道へ」

「来年は温泉旅行をしたいから群馬県へ」

そんなふうに、旅の目的や季節に合わせて寄付先を選ぶのも楽しいですよ！

さて、実はもっとメリットがあることはご存じですか？

次にそちらを見ていきましょう。

ふるさと納税のメリット

ふるさと納税には、単なる「税金の控除」だけではない、たくさんの魅力があります。

ここでは、実際にふるさと納税を利用することで得られるメリットを、具体的にご紹介していきます。

所得税・住民税の控除が受けられる

先ほどふるさと納税をすると、寄付額のうち2,000円を除いた金額が、翌年の所得税・住民税から控除されますとお話ししました。

控除の仕組みは少し複雑に感じるかもしれませんが、実際にはとてもシンプルです。

控除上限額の範囲内で寄附すれば、実質負担は2,000円だけ。それでいて、豪華な返礼品がもらえるのです。

さらに、会社員の方であれば「ワンストップ特例制度」を使えば、確定申告なしで控除を受けることもできます（この制度については後ほど詳しく解説します）。

楽天ポイントが貯まる（楽天ふるさと納税の場合）

楽天ふるさと納税を利用すれば、寄附金額に応じて楽天ポイントが貯まります。

キャンペーン時には、最大30％以上のポイント還元があることも。

つまり、ふるさと納税をしながら、楽天ポイントも貯めて、次の旅行や買い物に活用できるという、まさに一石三鳥の制度です。

控除の仕組みと計算方法

ふるさと納税の魅力のひとつが「税金の控除」。

でも、「控除ってなに？」「どうやって計算するの？」と不安に感じる方も多いと思います。

ここでは、ふるさと納税の控除の仕組みを、できるだけわかりやすく、ステップごとに説明していきます。

控除される税金の種類

ふるさと納税で控除される税金はこの2つです。

1. 所得税（翌年の確定申告で還付）
2. 住民税（翌年の6月以降の住民税から減額）

この2つの税金から、寄付額に応じて控除されます。

控除上限額は年収によって変わる

ふるさと納税には「控除上限額」があります。

これは、あなたの年収や家族構成によって決まる「控除できる最大額」のことです。

この上限を超えて寄付してしまうと、超えた分は控除されず、自己負担になってしまいます。

たとえるとこんな感じです。

• 年収500万円の独身の方 → 控除上限額は約60,000円
• 年収700万円の共働き夫婦 → 約100,000円前後

※あくまで目安です。正確な金額はシミュレーションツールで確認しましょう。

🧮 控除額のシミュレーション方法

楽天ふるさと納税や総務省のサイトでは、簡単に控除額の目安を計算できる「シミュレーションツール」が用意されています。

これらを入力するだけで、あなたの控除上限額がすぐにわかります。

楽天を日頃から使用している方は楽天ふるさと納税がオススメ！

楽天ふるさと納税シミュレーションはこちら

ワンストップ特例制度と確定申告の違い

ふるさと納税の控除を受けるには、以下のどちらかの手続きが必要です。

ワンストップ特例制度（会社員向け）

• 寄附先が5自治体以内
• 確定申告が不要な方（会社員など）
• 寄附のたびに「申請書」を提出するだけ

※申請書は寄付後に自治体から送られてくるか、サイトからダウンロードできます。

確定申告（自営業・副業ありの方など）

• 寄附先が6自治体以上
• 確定申告が必要な方
• 寄附金受領証明書を添えて申告

どちらの方法でも、しっかり控除を受けることができます。

自分のライフスタイルに合わせて選びましょう。

寄付を申し込む

ここでは楽天を例にしてお話ししますね。

寄付先と返礼品が決まったら、サイト上で申し込みます。

楽天ふるさと納税の場合は、通常の楽天市場と同じように「カートに入れて購入」するだけ。

• クレジットカード決済が可能
• 楽天ポイントが貯まる・使える
• 寄附履歴がマイページで確認できる

※寄付後、自治体から「寄付金受領証明書」や「ワンストップ特例申請書」が届きます。

返礼品と書類が届く

寄付後、数日〜数週間で返礼品が届きます。

自治体によっては発送時期が異なる場合もあるので、事前に確認しておくと安心です。

また、税金控除のために必要な書類も同封されていることが多いです。

• 寄附金受領証明書（確定申告用）
• ワンストップ特例申請書（会社員向け）

※書類は大切に保管しておきましょう。

注意点とよくある誤解

ふるさと納税は魅力的な制度ですが、正しく理解していないと「思っていたのと違った…」ということにもなりかねません。

ここではよくある誤解や注意すべきポイントを、事前にしっかり押さえておきましょう。

この先注意点はオレンジマーカーで示しています。

誤解1：「ふるさと納税＝節税になる」

ふるさと納税は「節税」ではなく、「税金の控除」が受けられる制度です。

つまり、税金が減るというよりも、すでに支払う予定だった税金の一部を“寄附”という形で使えるという仕組みです。

先ほどお話ししたように控除される金額には上限があり、自己負担額2,000円は必ず発生します。

それ以上に得をすることはありませんが、返礼品の価値を考えると、実質的にはお得に感じられる制度です。

誤解2：「寄附すればすぐに税金が減る」

ふるさと納税の控除は、寄附した年の「翌年」に反映されます。

• 所得税 → 翌年の確定申告で還付
• 住民税 → 翌年6月以降の住民税から減額

つまり、寄付したその年に税金が減るわけではないという点に注意が必要です。

誤解3：「寄附すればいくらでも控除される」

控除される金額には「上限」があります。

これは、年収や家族構成によって異なります。

この上限を超えて寄附してしまうと、超えた分は控除されず、自己負担になってしまいます。

事前にシミュレーションツールで確認することが大切です。

誤解4：「返礼品はすぐ届く」

返礼品の発送時期は、自治体や品物によって異なります。

人気の返礼品や季節限定の品は、1〜2ヶ月以上かかることもあります。

また、宿泊券や体験型返礼品の場合は、有効期限や利用条件があることも。

事前に確認しておくと安心です。

誤解5：「ワンストップ特例を使えば何もしなくていい」

ワンストップ特例制度は確定申告が不要になる便利な仕組みですが、申請書の提出は必須です。

• 寄附のたびに申請書を提出する必要がある
• マイナンバーのコピーを添付する必要がある
• 提出期限（翌年1月10日）を過ぎると無効になる

提出漏れがあると、控除が受けられなくなってしまうので注意しましょう。

その他の注意点

• 返礼品の金額は「寄附額の3割以内」と決まっている（総務省のルール）
• 寄附先が複数ある場合、書類管理が煩雑になることも
• 寄附履歴や控除額は、マイページなどでしっかり管理するのがおすすめ

ふるさと納税と旅行のつながり

私が一番押したいのはこのポイント！！特産品だけじゃない！！

ふるさと納税は、地域の特産品をもらえるだけでなく、旅の楽しみを広げてくれる制度でもあります。

実は、宿泊券や体験型の返礼品を選べば、次の旅行がぐっとお得になるんです。

ここでは、旅行好きな方に向けて、ふるさと納税と旅の関係を解説していきます。

宿泊券がもらえる自治体も多数

ふるさと納税の返礼品には、地域の温泉旅館やホテルの「宿泊券」が含まれていることがあります。

こうした宿泊券は寄付額に応じて選べるため、旅行の予定に合わせて活用することができます。

体験型返礼品で旅の思い出をもっと深く

宿泊だけでなく、地域ならではの体験型返礼品も魅力的です。

こうした体験は、旅先でしか味わえない特別な思い出になります。

ふるさと納税を通じて、地域の人とのふれあいや文化に触れることができるのも、大きな魅力です。

楽天トラベルと連携した返礼品も登場

最近では、楽天トラベルと連携した宿泊券やクーポンを返礼品として提供する自治体も増えています。

これにより、ふるさと納税 → 宿泊券ゲット → 楽天トラベルで予約という流れがスムーズに実現できます。

旅の計画が立てやすく、ポイントも活用できるので、まさに一石三鳥です。

旅の目的地を「寄附先」から選ぶ楽しみ

ふるさと納税をきっかけに、まだ知らなかった地域に興味を持つこともあります。

「この宿泊券、素敵だな」→ その地域に旅行してみる

「この体験、面白そう」→ 旅の目的地が決まる

「この町の取り組み、応援したい」→ 寄付と旅がつながる

ふるさと納税はこのようにつながりを作り、旅のきっかけをくれる制度でもあるのです。

ふるさと納税は旅好きにもやさしい制度

ここまで、ふるさと納税の仕組みやメリット、手続きの流れ、そして旅行とのつながりについて詳しくご紹介してきました。

ふるさと納税は、単なる「税金の控除」ではありません。

どんな制度かとまとめるとすれば……

あなたの想いを地域に届けることができる、心あたたまる制度です。

「この宿泊券、素敵だな」
「この体験、楽しそう」
「この地域の特産品が食べたい」

そんな気持ちがあなた自身とふるさと納税につながり、様々な地域ともつながりを深めるきっかけにもなるのです。

最後に読者のあなたへ

もしこの記事を読んで、「ふるさと納税、やってみようかな」と思っていただけたなら、それだけでとても嬉しいです。

• 応援したい地域に寄付して
• 返礼品で特産品をいただいたり旅の楽しみを広げて
• 翌年の税金も少し軽くなる

そんなふるさと納税の魅力を、ぜひあなたの暮らしにも取り入れてみてください。